Etapas del Lavado de Dinero

PENAS APLICABLES

PENAS APLICABLES AL DELITO DE LAVADO DE DINERO: 

Persona Individual:

1. Prisión inconmutable de 6 a 20 años;
2. Multa igual al valor del dinero o bienes objeto del delito;
3. Comiso o destrucción de los bienes o dinero objeto del delito o de los instrumentos utilizados para su comisión;
4. Pago de costas y gastos judiciales;
5. Publicación de la sentencia; y,
6. Expulsión del territorio nacional, una vez cumplidas las penas impuestas, en el caso de personas extranjeras.

Persona Jurídica: 

Además de la responsabilidad penal de sus propietarios, directores, gerentes, administradores, funcionarios, empleados o representantes legales:

1. Multa de US$10,000.00 a US$625,000.00 dólares de los EEUU;
2. En caso de reincidencia se ordenará la cancelación de su personalidad jurídica en forma definitiva;
3. Comiso o destrucción de los bienes o dinero objeto del delito o de los instrumentos utilizados para su comisión;
4. Pago de costas y gastos judiciales; y,
5. Publicación de la sentencia. 

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TERRORISMO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

TERRORISMO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

"El artículo 391 del Código Penal, establece que comete el delito de terrorismo quien con la finalidad de alterar el orden constitucional, el orden público del Estado o coaccionar a una persona jurídica de Derecho Público, nacional o internacional, ejecutare acto de violencia, atentare contra la vida o integridad humana, propiedad o infraestructura, o quien con la misma finalidad ejecutare actos encaminados a provocar incendio o a causar estragos o desastres ferroviarios, marítimos, fluviales o aéreos.

El artículo 4 de la Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo, establece que comete el delito de financiamiento del terrorismo quien por el medio que fuere, directa o indirectamente, por sí mismo o por interpósita persona, en forma deliberada proporcionare, proveyere, recolectare, transfiriere, entregare, adquiriere, poseyere, administrare, negociare o gestionare dinero o cualquier clase de bienes, con la intención de que los mismos se utilicen, o a sabiendas de que serán utilizados en todo o en parte, para el terrorismo."

Asimismo, comete este delito quien realice alguno de los actos definidos como financiamiento del terrorismo en cualquiera de los convenios internacionales aprobados y ratificados por Guatemala.

PERSONAS OBLIGADAS

Tomado de la informacion publicada por la SIB-IVE. Las "Personas Obligadas" a las que hace referencia la Ley Contra el Lavado de Dinero en Guatemala son:

• Banco de Guatemala

• Bancos del Sistema

• Sociedades Financieras

• Casas de cambio

• Personas individuales o jurídicas que se dediquen al corretaje o a la intermediación en la negociación de valores

• Emisores y operadores de tarjetas de crédito

• Entidades fuera de plaza (off-shore)

• Empresas que se dediquen a la transferencia sistemática o sustancial de fondos y/o movilización de capitales

• Compañías de Seguros y Fianzas

• Empresas que se dediquen a realizar operaciones sistemáticas o sustanciales de canje de cheques

• Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas

• Entidades que se dedican a factoraje

• Entidades que se dedican al arrendamiento financiero

• Almacenes generales de depósito

• Otras que la legislación somete específicamente a la vigilancia e inspección de la SIB

• Las cooperativas que realicen operaciones de ahorro y crédito, independientemente de su definición

• Las entidades autorizadas por el Ministerio de Gobernación para realizar loterías, rifas y similares, independientemente de la denominación que utilicen;

• Personas jurídicas sin fines de lucro, sin importar su denominación, que reciban, administren o ejecuten fondos del Estado y/o reciban o envíen fondos del o hacia el extranjero;

• Intermediarios de seguros a los que se refieren las literales b) y c) del artículo 80 del Decreto Número 25-2010, del Congreso de la República, Ley de la Actividad Aseguradora (corredores y agentes independientes) 

 

Personas individuales o jurídicas que realicen las actividades siguientes:

• De promoción inmobiliaria o compraventa de inmuebles

• De compraventa de vehículos automotores, terrestres, marítimos o aéreos

• Relacionadas con el comercio de joyas, piedras y metales preciosos

• Relacionadas con el comercio de objetos de arte y antigüedades

• Servicios de blindaje de bienes de cualquier tipo y/o arrendamiento de vehículos automotores blindados

 

Contadores Públicos y Auditores que presten servicios relacionados con cualquiera de las actividades siguientes:

• Administración de dinero, valores, cuentas bancarias, inversiones u otros activos

• Actividades de contaduría y auditoría en general

 

Personas individuales o jurídicas que se dediquen a prestar servicios por instrucciones y/o a favor de sus clientes o terceros relacionados con cualquiera de las actividades siguientes (servicios societarios):

• Actuación, por sí mismo o a través de terceros, como titular de acciones nominativas, socio, asociado o fundador de personas jurídicas

• Actuación por sí mismo o a través de terceros, como director, miembro del consejo de administración o junta directiva, administrador, apoderado o representante legal de personas jurídicas

• Provisión de dirección física para que figure como domicilio fiscal o sede de personas jurídicas

DEFINICIÓN DEL DELITO DE LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS

Tomado del artículo 2 de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos, establece que: Comete el delito de lavado de dinero u otros activos quien por sí, o por interpósita persona:

1. Invierta, convierta, transfiera o realice cualquier transacción financiera con bienes o dinero, sabiendo, o que por razón de su cargo, empleo, oficio o profesión esté obligado a saber, que los mismos son producto, proceden o se originan de la comisión de un delito;
2. Adquiera, posea, administre, tenga o utilice bienes o dinero sabiendo, o que por razón de su cargo, empleo, oficio o profesión esté obligado a saber, que los mismos son producto, proceden o se originan de la comisión de un delito;
3. Oculte o impida la determinación de la verdadera naturaleza, el origen, la ubicación, el destino, el movimiento o la propiedad de bienes o dinero o  derechos relativos a tales bienes o dinero, sabiendo, o que por razón de su cargo, empleo, oficio o profesión esté obligado a saber, que los mismos son producto de la comisión de un delito.